Если завелась крыса

Рассматривая вопрос о внутреннем мошенничестве и борьбе с ним, стоит, прежде всего, определиться в понятиях и отметить существование нормативного подхода к этому вопросу (узкая трактовка из Уголовного кодекса Украины) и общепринятого (обывательского) — широкая трактовка, не привязанная к определению мошенничества, указанному в законе.

Уважая закон, следует начать с определения мошенничества, предусмотренного действующим Уголовным кодексом Украины. Согласно кодексу (ст. 190), мошенничество — это овладение чужим имуществом или приобретение права на имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Однако общепринятое понятие внутреннего мошенничества сводить лишь к вышеуказанному определению из УК Украины было бы неправильно.

На наш взгляд, сложившееся в украинском обществе понятие внутреннего мошенничества — это некий конгломерат противоправных действий, среди которых — превышение власти и служебных полномочий, хищение, обман покупателей, присвоение имущества, нарушение законодательства об информации. Применение санкций за совершение указанных противоправных действий предусмотрено различными нормами законодательства Украины (Уголовным кодексом Украины, Кодексом Украины об административных правонарушениях).

Лики преступления

Для того чтобы построить эффективную защиту от внутреннего мошенничества и других правонарушений, упомянутых выше, необходимо определить, каким же образом "нечистые на руку" сотрудники могут воспользоваться предоставленными служебными возможностями, а также имуществом, находящимся в их распоряжении.

Такими путями могут быть:

использование служебного положения в собственных корыстных целях, не имеющих ничего общего с целями предприятия, учреждения или организации;

хищение или присвоение сотрудниками имущества компании;

разглашение (возмездное или безвозмездное) известной сотруднику вследствие исполнения им своих служебных обязанностей и являющейся конфиденциальной информации.

Злоупотребления и наказания

Нередкими являются случаи злоупотребления или превышения должностными лицами предприятий, учреждений, организаций предоставленных им полномочий, когда сотрудники, пользуясь ими, действуют исключительно в своих собственных интересах, зачастую нанося ущерб своему работодателю.

Следует отметить, что такие действия являются уголовно наказуемыми.

Так, в соответствии со ст. 364 Уголовного кодекса Украины, злоупотребление властью или служебным положением (то есть преднамеренно, из корыстных побуждений или в других личных интересах либо в интересах третьих лиц использование служебным лицом власти или служебного положения вопреки интересам службы, если оно причинило существенный вред охраняемым законом правам, свободам и интересам отдельных граждан, либо государственным или общественным интересам, либо интересам юридических лиц) карается либо исправительными работами сроком до двух лет либо арестом сроком до шести месяцев, либо ограничением воли сроком до трех лет, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью сроком до трех лет.

Кроме того, в соответствии со ст. 365 Уголовного кодекса Украины, превышение власти или служебных полномочий (то есть преднамеренное совершение служебным лицом действий, которые явно выходят за пределы предоставленных ему прав или полномочий, если они причинили существенный вред охраняемым законом правам и интересам отдельных граждан, либо государственным или общественным интересам, либо интересам юридических лиц) карается исправительными работами сроком до двух лет либо ограничением воли сроком до пяти лет, либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью сроком до трех лет.

Встречаются и случаи присвоения или хищения имущества компании, которые также являются уголовно наказуемыми. Так, в соответствии со ст. 191 Уголовного кодекса Украины, присвоение или растрата чужого имущества, которое было вверено лицу или находилось в его ведении, карается штрафом до пятидесяти необлагаемых минимумов доходов граждан либо исправительными работами сроком до двух лет, либо ограничением воли сроком до четырех лет, либо лишением свободы сроком до четырех лет, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью сроком до трех лет или без такого.

Распространены случаи нарушения своих должностных обязанностей сотрудниками, отвечающими за хранение имущества предприятия, учреждения или организации, что, в свою очередь, также может быть основанием для привлечения к уголовной ответственности.

В соответствии со ст. 197 Уголовного кодекса Украины невыполнение или ненадлежащее выполнение лицом, которому поручено хранение или охрана чужого имущества, своих обязанностей, если это повлекло тяжелые последствия для владельца имущества, карается штрафом до пятидесяти необлагаемых минимумов доходов граждан либо исправительными работами сроком до двух лет, либо ограничением воли на тот же срок.

В данном материале мы не анализировали правонарушения, связанные передачей тайной коммерческой информации, т. к. данный аспект детально освещался на станицах "Инвестгазеты" ранее (№37 от 19.09.2006 г.).

В завершение необходимо отметить то обстоятельство, что вопрос о внутреннем мошенничестве и борьбе с ним является, безусловно, очень актуальным для любой компании. Каждая организация должна учитывать его в своей деятельности. Однако даже при соблюдении "мер предосторожности", тщательном отборе персонала, четкой регламентации его деятельности, установлении дополнительной ответственности риск возникновения случаев внутреннего мошенничества остается, а их количество прямо пропорционально уровню развития культуры общества.